手形割引とファクタリングは同じではありません。手形とは約束手形を指すのが普通で、手形割引は約束手形を担保にしてお金を借りる方法になります。手形を受け取ってから入金まで数ヵ月を要するようでは、キャッシュフローに影響が出てくるでしょう。大企業なら余力があるかもしれませんが、中小企業だと運営自体が傾いてしまうケースもありえます。そんなときは手形を担保にすることで、金融機関から融資を受ける方法が役立ちます。もちろん一定の手数料が発生しますので、手形額面よりも得られる金額は少なくなります。手数料は金融機関によって異なりますが、1.5%~5.0%くらいです。
これに対してファクタリングは、売掛債権を売却する方法になります。売却をするので不渡りが発生しても、自社に損失は及ばないわけです。ファクタリングには審査がありますが、これは売掛先に対して行われます。一般的に申し込みをしてから5日くらいで現金を調達できます。中には最短即日に対応してくれるところもあり、キャッシングと同じくらい素早く調達可能です。ファクタリングの手数料は1%~30%程度と非常に幅広く、二社間と三社間のサービスとで大きく変わります。前者は売掛先を除いた二社間での交渉、後者は三社協議で決定していきます。二社間の手数料は10%~30%くらい、三社間だと1%~5%が相場です。
お役立ちリンク集
【手形割引】
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| ◆手形割引料(手数料)と計算方法について
◆手形割引の仕訳を解説
| ◆手形割引とファクタリングの違いについて
◆手形割引のメリットとデメリット
◆手形割引の会計処理と仕訳方法とは
| ◆手形割引料の意味とは?金融機関と手形割引業者の手数料の違い
◆優良な手形割引業者を見つけるときのポイント
| ◆手形割引率の計算方法と相場について
◆手形割引の支払い金利の種類と計算方法
| ◆手形割引料にかかる消費税の扱いはどうなる?
◆勘定科目「手形売却損」での手形割引料の計上方法
|◆手形割引を依頼するときに役立つ「印紙税」の知識
◆手形割引の依頼で印紙代は必要になる?
| ◆受取手形を手形割引するメリット
◆手形割引の会計処理「対照勘定法」と「評価勘定法」の違い
| ◆銀行で手形割引をするときの金利の相場とは
◆手形割引の手数料は「支払い期日までの日数」で変わる理由
| ◆手形割引なら支払期日までの期間が長い手形を有効活用できるワケ
◆手形割引の審査での「限度額(極度額)」とは?
| ◆個人事業主が手形割引業者を利用する方法
◆ネットで手形割引を利用するときは信頼できるサイトを見極める!
| ◆商業手形割引と審査のハードルについて
◆手形割引の相場を調べる方法
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◆手形割引で知っておきたい手数料の種類と相場について
| ◆金融機関と手形割引業者で支払い金利の相場が異なる理由
◆手形を担保にする手形割引の特徴
| ◆グループ企業での手形割引と短期借入金の知識
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| ◆手形割引の手数料の注意点
◆手形割引と手形貸付の仕組み
| ◆仕訳をするときに知っておきたい手形割引の手数料の考え方
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| ◆支払期日が金融機関の休業日の場合の手形割引の日数計算と計算例
◆手形割引の入金までの流れ
| ◆手形割引で知っておきたい「根保証」の知識
◆手形割引を利用するときの必要書類について
| ◆手形割引とファクタリングの違い
◆わかりやすい手形割引のメリットとデメリット
| ◆銀行視点で考える手形割引の与信リスクとは
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| ◆利息制限法の内容と手形割引への適用について
◆手形割引業者によって手形割引レートは違う
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